審計委員會

審計委員會由全體獨立董事擔任委員，其人數不得少於三人，其中一人為召集人，且至少一人應具備會計或財務專長。

本委員會委員之任期同獨立董事之任期；獨立董事因故解任，致人數不足前項或章程規定者，應於最近一次股東會補選之。獨立董事均解任或缺額時，公司應自事實發生之日起六十日內，召開股東臨時會補選之。

本委員會之運作，以下列事項之監督為主要目的：

• 一、公司財務報表之允當表達。
• 二、簽證會計師之選（解）任及獨立性與績效。
• 三、公司內部控制之有效實施。
• 四、公司遵循相關法令及規則。
• 五、公司存在或潛在風險之管控。

 審計委員會之年度工作重點：

本公司審計委員會成員均由獨立董事組成，目的在監督公司有關財務會計、稽核、風險管理等之品質及誠信，每年年底進行次年所需討論之議案及時程規劃，以強化審計委員會之運作。審計委員會年度工作重點主要包括：訂定或修正內部控制制度、內部控制制度有效性之考核、訂定或修正取得或處分資產、從事衍生性商品交易之重大財務業務行為之處理程序、涉及董事自身利害關係之事項、重大之資產或衍生性商品交易、重大之資金貸與、簽證會計師之委任、解任或報酬、財務、會計或內部稽核主管之任免、年度財務報告及半年度財務報告等。

審計委員會成員(本屆審計委員會成員吳裕群先生、袁惠兒女士及陳安斌先生自113年5月27日就任)

• 吳裕群 - 召集人

  吳裕群先生曾任金融監督管理委員會證券期貨局局長、財團法人中華民國證券櫃檯買賣中心總經理、春日機械股份有限公司獨立董事等。

  吳裕群先生為國立臺灣大學管理學院碩士。

• 袁惠兒 - 獨立董事

  袁惠兒女士曾任資誠聯合會計師事務所合夥會計師、普華國際財務顧問股份有限公司董事長、中華民國北市會計師公會理事等。

  袁惠兒女士為美國密蘇里大學會計碩士及美國南伊利諾大學企管碩士。

• 陳安斌 - 獨立董事

  陳安斌先生曾任臺灣大學財務金融學系兼任副教授、交通大學資訊管理與財務金融學系榮譽退休教授、交通大學資訊管理與財務金融學系系主任、交通大學資訊管理研究所所長、交通大學金融科技創新研究中心主任、交通大學管理學院副院長、交通大學EMBA執行長等。

  陳安斌先生為美國南加州大學工業系統工程博士。

建言及申訴信箱

本公司為健全董事會及審計委員會之監督功能，成立建言及申訴作 業管道，用以接受並處理本公司之重大缺失、舞弊、貪污等犯罪事項或有助於公司經營管理或營運發展之建言及申訴，以促進董事會 與利害關係人之充分溝通。 本公司對任何投訴案件均將建檔專案處理，並秉持保密原則督促相關經理部門盡速改善，如欲對上述事項投訴，請透過下列聯絡管道： 員工及利害關係人建言及申訴信箱：YFAC.brk@yuanta.com 地址: 104 北市南京東路二段 77 號 5 樓